Il y a deux seules certitudes dans la vie, et elles n’ont pas besoin d’être répétées. Mais ont-elles besoin d’être restakées ? Nous parlons ici des impôts — pas de la mort, l’autre certitude qui, la dernière fois que nous avons vérifié, ne pouvait pas être compensée par le restaking. Les impôts, en revanche, pourraient bien l’être. En raison de la manière dont les gains en capital sont calculés dans la plupart des régions, il est préférable d’éviter de liquider des actifs cryptographiques lorsque cela est possible, car cela crée un événement imposable.
Cependant, en les conservant, vous resterez redevable des impôts sur tout rendement généré par ces actifs stakés, mais vous ne serez pas imposable sur les actifs sous-jacents. Ils resteront exonérés d’impôts, du moins pour l’instant, vous permettant de reporter une grosse facture fiscale tout en capitalisant sur l’avantage de pouvoir conserver vos cryptos plus longtemps.
Il existe de nombreuses raisons d’explorer le restaking, allant du soutien à la décentralisation des réseaux blockchain à l’obtention de ces précieuses récompenses de staking. Toutefois, en matière de minimisation fiscale, il pourrait y avoir une raison encore plus convaincante d’explorer ce secteur on-chain en pleine croissance. Les impôts ne peuvent pas être évités dans la vie, mais si vous êtes astucieux, ils sont au moins réductibles, et c’est déjà un bon début. Voici comment cela se passe en matière de restaking.
Comprendre la Fiscalité de la Crypto
Un conseil avant de continuer : les réglementations fiscales sur la crypto diffèrent non seulement par pays, mais parfois même par région au sein d’un pays. Pour cette raison, la stratégie suivante est destinée à être une orientation générale uniquement. Pour l’appliquer à votre propre pays, vérifiez les lois applicables qui régissent votre code fiscal, ou mieux encore, consultez votre conseiller fiscal. Espérons qu’il connaisse aussi la crypto, vous épargnant d’avoir à expliquer des concepts tels que le staking et le restaking.
Comme d’autres tâches redoutées, telles que le nettoyage du garage ou la visite chez le dentiste, le calcul des impôts sur la crypto est une corvée que beaucoup ont tendance à remettre à la dernière minute. Bien que les calculateurs de taxes crypto aient considérablement simplifié ce qui était autrefois un processus labyrinthique, il faudrait être crédule pour dire que faire ses impôts est amusant. Mais avec un peu de prévoyance, cela n’a pas besoin d’être stressant – surtout si vous détenez encore la majeure partie de votre patrimoine net dans des protocoles de staking.
Restaking de Crypto : Maximisation des Gains, Minimisation des Impôts
D’un point de vue fiscal, les distinctions entre le staking et le restaking sont immatérielles : le processus de base est le même, que vous stakez un actif natif L1 — par exemple, l’ETH — ou un LST secondaire, comme le stETH. Dans chaque cas, le résultat est le même pour les agences fiscales : vous demeurez en possession du jeton sous-jacent, potentiellement bénéficiant de son appréciation de prix tout en accumulant des récompenses supplémentaires dessus.
Ce sont ces récompenses uniquement sur lesquelles vous devriez être imposé au cours de l’année civile. Vous n’avez pas besoin d’être un as de la comptabilité pour comprendre qu’un impôt de 30 % sur 10 000 $ de récompenses de restaking sera beaucoup moins douloureux que 30 % sur 100 000 $ de sous-jacent.
Délai, Différer
L’un des plus grands leviers que possèdent les détenteurs de crypto pour gérer leur responsabilité fiscale est de ne pas vendre leurs actifs crypto prématurément. Le restaking peut être une stratégie puissante pour les investisseurs en crypto cherchant à développer leurs portefeuilles sans encourir d’événements fiscaux fréquents. En stakant des jetons comme le BTC ou l’ETH, vous restez exposé à une appréciation potentielle des prix et accumulez des récompenses supplémentaires dessus.
Dans de nombreuses juridictions, vous n’êtes redevable de l’impôt sur les gains en capital que jusqu’à ce que vous disposiez de l’actif. En conservant simplement vos tokens, vous retardez le moment où l’impôt sur les gains en capital est déclenché. D’un point de vue fiscal, c’est essentiellement le meilleur argument pour le restaking. Cela vous permet de retarder et de différer vos obligations fiscales, vous laissant plus d’argent dans votre poche ou de crypto dans votre portefeuille dans l’ici et maintenant. Ce qui n’est jamais une mauvaise chose.
Disclaimer: Cet article est fourni à des fins informatives uniquement. Il n’est pas offert ou destiné à être utilisé comme conseil juridique, fiscal, d’investissement, financier ou autre.
